Банк посчитает налог сам: что изменится для вкладчиков с 2027 года
Триста восемьдесят семь голосов за, тридцать семь воздержавшихся. В первом чтении Дума пропустила законопроект Минфина, который сводит в одну налоговую базу заработок по трудовому договору и пассивные поступления — проценты по депозитам, дивиденды, доход от продажи ценных бумаг и имущества, страховые выплаты, деньги от дарения. К этой объединённой сумме применят ту же шкалу, что действует сейчас для зарплаты: от 13 до 22 процентов.
Проще говоря, вкладчик, получивший за год и оклад, и солидный процент с депозита, может внезапно оказаться в более высокой ставке. Раньше эти ручьи считали по отдельности, теперь их сольют в один поток.
Кого обойдёт стороной
В материалах к документу оговорены исключения. Депозиты до миллиона рублей под новые правила не попадают. Не затронут и участников специальной военной операции. По подсчётам Минфина, изменения коснутся около четырёх миллионов человек — меньше шести процентов населения страны.
Заместитель министра финансов Алексей Сазанов, представляя законопроект, перечислил, что именно войдёт в общую базу. Помимо процентов по банковским вкладам — дивиденды, операции с ценными бумагами и цифровыми правами, поступления от продажи долей в компаниях. Тот же принцип собираются распространить на нерезидентов, для которых предусмотрена ставка тридцать процентов.
Меняется и механика необлагаемого минимума по процентному доходу. Сейчас лимит привязан к максимальной ключевой ставке ЦБ на начало отчётного года. Со следующего года возьмут показатель предыдущего периода. То есть при расчёте льготы на 2027-й учтут пик ключевой ставки, зафиксированный годом ранее.
Отдельный сдвиг — с первого января 2027 года банки начнут удерживать НДФЛ с процентов прямо в момент их выплаты. Не раз в год по итогам декларации, а при каждом начислении, нарастающим итогом с начала года. Обязанность переходит от гражданина к кредитной организации.
Глава бюджетного комитета Андрей Макаров объяснял логику просто: у кого доход выше, тот и платит больше. Льготы при этом сохраняются, включая необлагаемый минимум процентного дохода.
Вопросы у владельцев накоплений уже появились. Люди опасаются, что слияние доходов ударит именно по процентам с депозитов. Журналист «Царьграда» Владимир Головашин высказал мнение, что прогрессивная шкала на процентные поступления обернётся двойным налогообложением одних и тех же средств.
Сбербанк, в свою очередь, ждёт к концу года оттока наличных из банковской системы до трёх целых восьми десятых триллиона рублей. Деньги могут уйти в чулки и кубышки.
Но и там их поджидает другая беда. Экономист Валентин Катасонов предупреждает: покупательная способность рубля тает быстрее, чем показывают официальные сводки по инфляции.
«Деньги под подушку-то нельзя класть, потому что обесценивание рубля очень сильное. Причём оно не измеряется темпами инфляции. Это заниженная статистика по инфляции. На самом деле, конечно, инфляция ближе к величине ключевой ставки Центрального банка на сегодняшний день — 14%. Вот это и есть примерно темпы инфляции», — сказал профессор.
Банковский депозит остаётся привычным способом сберечь накопления. По данным Банка России, в первой декаде октября средняя максимальная ставка в десяти крупнейших банках держалась на уровне тринадцати целых шести сотых процента годовых. Миллион рублей под двенадцать и шестьдесят две сотых принёс бы около ста двадцати шести тысяч процентов до вычета налога. Досрочно забрать деньги — значит потерять часть начисленного дохода.
Тем, кто готов заморозить средства надолго, в Институте «Царьграда» советуют присмотреться к облигациям федерального займа. Руководитель отдела внешних коммуникаций организации Никита Комаров напомнил: государство привлекает деньги инвесторов через ОФЗ, а потом возвращает их в срок с процентами. Купить бумаги можно через брокерский счёт в приложении банка.
Облигации не годятся для суммы, которая может понадобиться завтра. Рыночная цена бумаг гуляет вместе с финансовым рынком. Если ставки пойдут вверх, стоимость ранее выпущенных облигаций с фиксированным купоном просядет. Продажа до срока обернётся убытком. Плюс налоги, комиссии брокера, расходы на покупку.
«Поэтому семейный резерв стоит оставить на вкладе или накопительном счете», — сказал эксперт.
В том же пакете депутаты поддержали введение НДС на импортные товары, которые продают через маркетплейсы. С января 2027 года ставка составит двадцать два процента. Сейчас посылки стоимостью до двухсот евро и весом до тридцати одного килограмма въезжают на территорию ЕАЭС без пошлин и налогов.
Ранее Минфин предложил пересчитать НДФЛ для букмекеров — новые правила затронут выигрышные ставки начиная с 2023 года.